Finance & Buchhaltung — Modul-Bestandsaufnahme

Stand: April 2026 WorkmateOS v4.0.0

Gesamtbewertung

Bereich Reifegrad
Rechnungssystem 85%
Ausgaben-Management 90%
Bankintegration 60%
Zahlungsabgleich 75%
E-Invoicing 30%
Buchhaltungslogik 20%
Steuer & Compliance 50%
Reporting 40%

Fazit: Solides Rechnungssystem für Agenturen/Freiberufler. Keine vollständige Buchhaltungslösung für deutsches KMU.

Was funktioniert

Rechnungen (backoffice/invoices/)

  • Erstellung mit automatischen Nummernkreisen (RE-2025-0001, AN-, GS-, AB-)
  • Dokumenttypen: Rechnung, Angebot, Gutschrift, Auftragsbestätigung
  • Positionen mit Menge, Preis, MwSt-Satz (19%/7%/0%), Rabatt
  • Automatische Summenberechnung inkl. Steuer
  • Status-Workflow: draft → sent → paid / partial / overdue / cancelled
  • Soft-Delete (GoBD-konform)
  • PDF-Generierung via ReportLab
  • XRechnung-XML (EN16931) Generator vorhanden
  • Zahlungserfassung mit Methode, Referenz, Datum
  • Automatisches outstanding_amount / payment_rate Tracking
  • Mahnwesen: 3-stufig, Modell + Endpunkte vorhanden
  • Bulk-Status-Update
  • GoBD-Export (ZIP mit CSV)
  • DATEV-EXTF Export (SKR03: 8400/8300/8100)
  • Audit-Trail (AuditLog Tabelle mit old/new JSON)

Ausgaben (backoffice/finance/ — Expenses)

  • CRUD vollständig
  • 9 Kategorien (Travel, Material, Software, Hardware, Consulting, Marketing, Office, Training, Other)
  • Projekt- und Rechnungszuordnung
  • KPIs nach Kategorie und Zeitraum

Bankkonten & Transaktionen

  • Bankkonten CRUD (Girokonto, Sparkonto, Kreditkarte, Kasse)
  • Transaktionen CRUD mit Typ (Einnahme/Ausgabe/Überweisung/Gebühr/Zinsen)
  • CSV-Import: N26, Sparkasse, Volksbank, Deutsche Bank — automatische Format-Erkennung
  • n8n-Webhook (POST /n8n/import-transactions)
  • Duplikat-Erkennung via Referenz
  • Automatischer Kontostand-Update

Zahlungsabgleich (Reconciliation)

  • Automatischer Abgleich via Confidence-Score (0–100%)
    1. Rechnungsnummer im Verwendungszweck
    2. Betragsabgleich (±1 EUR Toleranz)
    3. Auto-Match ab 90%
  • Manueller Abgleich, Rückgängig-Funktion
  • Vorschläge für UI

Frontend

  • Finance-Dashboard mit KPIs (Revenue, Profit, Expenses)
  • Bankkonten-Verwaltung
  • Transaktionsliste + Reconciliation-UI
  • Audit-Log-Seite
  • Rechnungs-Dashboard, Liste, Detail, Formular
  • Ausgaben-Dashboard, Liste, Formular

Was fehlt

Kritisch

Feature Warum nötig
Doppelte Buchführung (Soll/Haben) Pflicht für bilanzierende Unternehmen
Kontenrahmen SKR03/SKR04 mit Automatikkonten Korrekte Buchungssätze
GuV & Bilanz Jahresabschluss, Steuererklärung
Eingangsrechnungen (Supplier Invoices) Vorsteuer verbuchen
Vorsteuer-Management Umsatzsteuervoranmeldung
Mahnprozess-Automation Automatisches Versenden nach Fälligkeit
ZUGFeRD PDF-Embedding zugferd_path Feld existiert, Generator fehlt
FinTS/HBCI Direkter Kontoauszugs-Download (Modelle vorhanden, Implementierung fehlt)
Elster-Integration UStVA automatisch generieren

Wichtig

  • Multi-Currency (aktuell nur EUR)
  • Wiederkehrende Rechnungen (Subscriptions)
  • Automatische Zahlungserinnerungen per E-Mail
  • Buchungsregeln (Kategorisierung nach Regeln)
  • Kostenstellenrechnung
  • Projektkalkulation (Ist vs. Budget)
  • Stripe-Integration (Schemas vorhanden, Implementierung unvollständig)

Nice-to-Have

  • Mobile Quittungs-Erfassung
  • Forecasting / Cashflow-Planung
  • HR-Gehalts-Buchungen
  • Multi-Tenant

Bekannte Lücken im Code

Datei Problem
invoices/routes.py ZUGFeRD: zugferd_path Feld in Models, kein Generator implementiert
finance/ FinTS: FinTsCredentials Schema vorhanden, keine Kommunikations-Implementierung
finance/ Stripe: Config-Modell + Schemas vorhanden, Routes fehlen weitgehend
datev_export.py Nur Ausgangsrechnungen, keine Eingangsrechnungen / Buchungsjournal
Kein Modul Keine SupplierInvoice / Eingangsrechnung Tabelle
Kein Modul Kein Account / JournalEntry für doppelte Buchführung

Empfehlung Phase 5

Für eine vollständige Buchhaltungslösung (deutsches KMU) in Phase 5 priorisieren:

  1. FinTS-Integration — automatischer Kontoauszugs-Import (python-fints Library)
  2. Eingangsrechnungen — Supplier Invoice Modul mit Vorsteuer
  3. Elster UStVA — Monatliche Voranmeldung (python-elster oder eric Library)
  4. ZUGFeRD PDF — facturx Library korrekt einbinden
  5. Mahnprozess-Automation — Cron-Job + E-Mail-Versand bei Fälligkeit
  6. GuV-Report — auf Basis der vorhandenen Buchungen

Alternativ: SevDesk als vollständige Buchhaltungslösung beibehalten und WorkmateOS als reines Rechnungssystem positionieren (SevDesk-Integration bereits vorhanden).